Как сообщить анонимно в налоговую о незаконной предпринимательской деятельности

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как сообщить анонимно в налоговую о незаконной предпринимательской деятельности». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Под незаконной предпринимательской деятельностью понимается деятельность, которую гражданин ведет без регистрации юридического лица или ИП (речь идет о систематическом получении прибыли от ведения предпринимательства), или деятельность без лицензии, когда таковая должна быть обязательно.

Штрафы за такие нарушения установлены ст. 116 НК РФ, ст. 14.1 КоАП РФ и ст. 171 УК РФ. Также нарушителю могут грозить исправительные работы или лишение свободы. Все зависит от тяжести нарушения.

На предпринимательскую деятельность могут указывать показания контрагентов, клиентов, проведение оптовых закупок, размещение рекламы, наличие бумаг о реализации товаров и услуг и т.д., поэтому именно эти факторы будет проверять ФНС после получения обращения о незаконном предпринимательстве.

Жалоба в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство

Законодательно закрепленного бланка не разработано, поэтому написать обращение можно в свободной форме. Но нужно придерживаться официально-делового стиля речи, не употреблять разговорные выражения, избегать излишней эмоциональности.

Какая информация должна быть в жалобе в ФНС:

1. Наименование адресата. Здесь нужно указать полное название и адрес ФНС, куда направляется жалоба.
2. От кого эта жалоба. Для физического лица указывают ФИО, место жительства, номер телефона. ИП к этим сведениям добавляет ОГРНИП. ЮЛ должно написать наименование организации, ее реквизиты, ФИО лица, обращающегося от имени компании.
3. Наименование документа (жалоба, обращение).
4. Суть обращения. Рассказывают о факте нарушения налогового законодательства: кто и каким образом ведет незаконную предпринимательскую деятельность, какие статьи НК РФ он нарушает.
5. Просьба. Как правило, здесь просят принять необходимые меры.
6. Каким способом обратившееся лицо предпочитает получить результат рассмотрения жалобы и проверки (лично, по почте, по электронной почте).
7. Приложения к обращению. Если есть какие-либо документальные подтверждения факта незаконной предпринимательской деятельности, то эти бумаги прикладывают к жалобе, а в приложении указывают их наименование и количество листов.

Жалобу обязательно нужно подписать и датировать.

Важно! Анонимные обращения ведомство вправе не рассматривать. ФНС принимает только те обращения, в которых указаны персональные данные.

В Межрайонную ИФНС №8 г. Ижевска по УР,
адрес: 426053, г. Ижевск, ул. Ворошилова, д. 35
от Гусевой Валентины Ивановны,
зарегистрированной по адресу: 426032, г. Ижевск,
ул. Дубовая, д. 53, кв. 22
тел.: 8 (3412) 12-34-56

Жалоба

Я, Гусева Валентина Ивановна, паспорт серии 9400 № 123123, выдан Индустриальным РОВД г. Ижевска 12 мая 1997 года, проживающая по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22, сообщаю об известном мне факте ведения незаконной предпринимательской деятельности Сидоровой Ольгой Юрьевной, проживающей по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 25. Сидорова О.Ю. занимается предоставлением образовательных услуг (репетиторством) на протяжении 3 лет, не встав на учет в налоговый орган.

На основании вышеизложенного и в соответствии со статьей 116 НК РФ прошу принять меры и сообщить результат рассмотрения моего обращения почтовым отправлением по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22.

Гусева / В.И. Гусева
20 октября 2020 года

Распространено мнение, что незаконное предпринимательство — это когда получаешь доход и не платишь налоги. На самом деле это не совсем так. Незаконное предпринимательство — это когда человек работает самостоятельно с целью систематического получения дохода, но не регистрируется и не получает необходимые лицензии — абз. 3 ч.1 ст. 2 ГК РФ и ст. 14.1 КоАП РФ.

Вот два примера, которые помогут разобраться:

1. Девушка делает маникюр и стрижки на дому. С доходов она перечисляет налоговой 13%. Несмотря на уплату налогов, она всё равно нарушает закон. По факту деятельность предпринимательская, значит нужна регистрация в качестве предпринимателя и оплата налогов по правилам для бизнеса.

2. Мужчина увлекается созданием мебели. Он сделал несколько шкафов и столов для знакомых, разместил свои работы в социальных сетях и рассказал, что принимает заказы. Он уже стремится получить прибыль. Если налоговая докажет, что систематически, то оштрафует. Другой вопрос — должен ли он заплатить налоги. Неуплата налогов — отдельное нарушение.

Не составляет труда установить отсутствие регистрации или лицензии. Либо они есть, либо нет. Но вот доказать, что деятельность является именно предпринимательской — не всегда просто. Основная сложность — подтвердить нацеленность на систематическое (!) получение прибыли. В законах определения этой характеристики нет, поэтому приходится обращаться к судебной практике.

Незаконное предпринимательство: кого штрафуют и как находят нарушения

Если доказанный размер дохода не превысит 2,25 млн рублей, за незаконное предпринимательство привлекают к административной ответственности. В обратном случае — к уголовной.

Административная ответственность наступает по ст. 14.1 КоАП РФ:

• нет регистрации — штраф в размере 500-1000 рублей;

• нет лицензии — штраф в размере 2-2,5 тыс. рублей (граждане) или 40-50 тыс. рублей (юридические лица).

Штрафные санкции небольшие. Но основная опасность — налоги, которые насчитают за период незаконной предпринимательской деятельности. Если предприниматель не согласен с начислениями, уже не налоговая должна доказывать свою правоту, а предприниматель — неправоту налоговой.

Все покупки свыше 600 000 рублей попадают в Росфинмониторинг и анализируются: в рамках правового они поля или нет. Покупки можно отслеживать по бонусным картам магазинов, например «Баленсиага» или «Шанель», но это сложно. А вот с недвижимостью и автомобилями есть удобный инструмент — государственная регистрация сделок.

Кондитер без ИП накопил на квартиру и покупает ее за наличные. Сделка оформляется у нотариуса, и тот пишет в договоре: «Если деньги получены нелегальным путем, покупатель сам несет ответственность по 115-ФЗ».

Кондитер не может объяснить, откуда у него деньги, и в Росреестре ему отказывают в регистрации сделки с квартирой. Он теряет деньги и недвижимость.

Проверять все дорогие покупки сложно: нет автоматического контроля и единой базы. Человек может оправдаться тем, что деньги на квартиру ему подарил папа или любовник-мексиканец. Но скоро налоговая сможет сказать: «Хорошо, тогда давайте проверим доходы папы». Пока органы собирают данные, но уже через три — пять лет будут определять со 100%-й уверенностью, легальные у человека доходы или нет.

Может случиться так, что кому-то из клиентов не понравится татуировка, и он пожалуется в Роспотребнадзор. Даже если жаловаться он будет на качество эскиза и контуров, а не на отсутствие ИП, Роспотребнадзор при первом же визите обнаружит, что бизнес вы ведете нелегально, и передаст информацию налоговой.

Еще на вас могут пожаловаться конкуренты, завистники и недоброжелатели. Для жалобы не придется никуда звонить, у прокуратуры есть интернет-приемная.

Контрольные закупки у незаконных предпринимателей проводятся так:

создается рабочая группа по выявлению незаконной предпринимательской деятельности в таком-то городе. В группу входят сотрудники налоговой, полиции, прокуратуры. Чаще проверки проходят в регионах, а не в Москве или Московской области;

↓↓↓

выбирают направление работы. К примеру, в этом месяце занимаемся клининговыми компаниями или татуировщиками;

↓↓↓

участники рабочей группы делают заказ. С татуировками доказательством может быть договоренность о сеансе и цене через переписку в соцсетях или видеозапись передачи денег в студии;

↓↓↓

полиция выносит постановление об административном нарушении и выписывает штраф до 2000 рублей;

↓↓↓

налоговая получает от полиции сообщение о нарушении — незаконном предпринимательстве;

↓↓↓

инспектор налоговой требует у татуировщика сдать декларацию 3-НДФЛ;

↓↓↓

татуировщик сдает декларацию и платит налог 13% с прибыли и 20% НДС сам или по решению суда.

Незарегистрированных предпринимателей чаще всего находят в инстаграме: торты, маникюр, шоколад ручной работы. Еще закупки проводят по жалобам: если кто-то пожалуется полиции на торговлю у подъезда, на остановке или рынке, полицейские проведут закупку для проверки информации.

Полицейские проводили контрольную закупку у Ляховой после сообщения о незаконной торговле сигаретами на рынке. Женщина продала им из-под прилавка блок сигарет, и к ней подошли сотрудники ОБЭП. Она не была ИП и торговала незаконно, поэтому у нее изъяли товар — сигареты на 100 000 рублей — и меченые деньги, которыми расплачивались полицейские.

На улице было холодно, и Ляхову пригласили в служебный автомобиль для составления протокола. Во время разговора женщина взяла с панели автомобиля ежедневник, положила в него 15 000 рублей и попросила «не привлекать ее к ответственности». Полицейский предупредил, что сейчас она дает взятку должностному лицу, а это уже уголовное дело. Но женщина не остановилась.

Разговор в машине записывался на видеокамеру, и запись стала одним из доказательств в суде. Но суд учел бедственное положение Ляховой и наличие тяжелобольных родственников. В итоге — штраф 5000 рублей и подписка о невыезде.

Веду бизнес без ИП. Как меня вычислит налоговая?

1. Документ должен иметь 3 части: вступительную, информационную или основную, заключительную.
2. Название инстанции, в которую вы обращаетесь, должно быть указано в «шапке» документа.
3. Название документа. Вы должны написать слово «Жалоба», без кавычек и точки в конце.
4. В основной части следует описать ситуацию, которая вынудила вас обратиться в ведомство или орган с жалобой. Расскажите, где, когда и как произошло правонарушение, какие права были нарушены, кто совершил противоправное деяние.

Далее указываются требования и их обоснование согласно законам РФ.

В заключении перечисляются документы, которые прилагаются к жалобе.

Далее ставится дата, когда подается документ, по желанию личная подпись.

Помните, что в жалобе должны быть указаны тонные сведения. Все факты, даты и обстоятельства следует прописать безошибочно.

Доказательства, о которых вы будете упоминать в тексте жалобы, должны быть полными и достоверными.

Не следует затягивать текст в основной части – старайтесь писать кратко.

Напомним и о грамотности. Документ – официальный, поэтому он должен быть написан без грамматических или пунктуационных ошибок.

В случае, если орган не принимает анонимную жалобу и требуется прописать личные данные, пропишите. Но в тексте заявления укажите, что желаете скрыть личные сведения от лиц, которые будут задействованы в решении вопроса. Анонимность останется — но, заметьте, только между третьим лицом и заявителем.

1. В «шапке» – инициалов и другой личной информации заявителя.
2. В названии документа – слова «анонимная». Название документа никак не может быть «Анонимная жалоба».
3. Ненормативной лексики, оскорблений – во всем тексте документа. Жалоба должна быть корректной.
4. Исправлений. Ошибки с исправлениями будут говорить о неграмотности автора. Лучше переписать жалобу, нежели оставлять исправления. Некоторые инстанции не принимают жалобы с исправлениями.

Мы перечислили главные требования к анонимным обращениям граждан. Следуйте указанным правилам, тогда оформить документ у вас не составит труда.

Анонимная жалоба в Трудовую инспекцию оформляется по тем же правилам, которые мы расписали выше. Жалоба на работодателя может быть оформлена анонимно, автору даже не придется указывать своих личных данных.

Важный нюанс при оформлении такой жалобы заключается в том, что, если правонарушение было совершено в отношении автора, то ему придется указывать сведения о себе. Кроме того, ему предстоит подкрепить жалобу личными документами — например, копией трудовой книжки.

Если же личную информацию нужно вписать в жалобу, то выход для сохранения анонимности — один. Заявитель должен прописать в жалобе, что хотел бы попросить работников Трудовой инспекции не разглашать личную информацию третьим лицам, в том числе и работодателю.

Анонимно жалобу Президенту РФ можно направить несколькими способами. Первый – почтовым отправлением, то есть письмом, но указывать обратный адрес обязательно! Второй – онлайн, по интернету.

Второй способ сохраняет анонимность автора. Для него необходимо будет только указать фамилию, имя и электронный адрес заявителя.

Отправить жалобу можно тут.

Уплата налогов – это обязанность физических и юридических лиц, ведущих трудовую деятельность. Однако многие частные предприниматели и фирмы пренебрегают своими обязательствами, нарушая законы РФ.

Речь идет об отсутствии официальной регистрации, предоставлении ложных сведений, отсутствии лицензии на ведение некоторых видов деятельности и т. д.

Выявив одно из таких нарушений, гражданин имеет право подать анонимную жалобу в налоговую.

Анонимная жалоба в налоговую: как написать и куда обратиться.

Речь идет о доносе на физическое или юридическое лицо, совершившее противоправные действия. При этом данные отправителя не указываются.

Порядок рассмотрения обращений граждан РФ закреплен в Федеральном законе №59. При составлении жалобы в любое госучреждение заявитель должен указать ФИО, адрес и номер телефона. Анонимные доносы в большинстве случаев остаются без рассмотрения.

Подача жалобы без указания заявителя возможна в следующих случаях:

1. Произошло нарушение трудового законодательства. При этом гражданин хочет раскрывать информацию о себе, боясь потерять работу.
2. Физическое или юридическое лицо ведет незаконную трудовую деятельность. Чаще всего подобные жалобы подаются конкурентами, желающими сохранить анонимность.
3. Выявлен факт коррупции. Речь идет о злоупотреблении служебным положением, требовании взяток и т. д.
4. У заявителя имеются сведения о готовящемся теракте.

Большинство обращений в ФНС связано с уличением предпринимателей в ведении незаконной деятельности. Здесь возможны следующие нарушения:

1. ИП или юридическое лицо не было зарегистрировано. При этом гражданин или фирма занимается продажей товаров или предоставлением услуг.
2. Регистрация ИП или ООО произошла с нарушением норм действующего законодательства. Чаще всего речь идет о предоставлении ложных сведений.
3. Предпринимательская деятельность ведется без лицензии. Некоторые сферы деятельности требуют наличия соответствующей разрешительной документации. Например, магазина или кафе необходима лицензия на торговлю спиртным. Частные клиники должны получить разрешение на оказание медицинских услуг.
4. Лицензия была выдана с нарушением действующих законодательных норм (были задействованы коррупционные схемы).

Вот что может помочь Налоговой выявить незаконного предпринимателя.

• денежные переводы на банковские карты (от клиентов и покупателей);

• показания клиентов — лиц, которые оплатили услуги или товары;

• наличие расписок в получении денег;

• реклама товаров и услуг (в том числе в соцсетях);

• выставление или демонстрация товарных образцов;

• оптовые закупки;

• налаженные связи с контрагентами;

• заключение договоров аренды коммерческих площадей;

• учет хозяйственных операций по сделкам.

А теперь — несколько реальных историй нелегального предпринимательства из Интернета.

Если вам все-таки предстоит разговор с налоговой о штрафах, то по имейте в виду следующее. Законодательно предусматривается два способа избежать штрафа за незаконное предпринимательство.

1. Доказательства, что ваша деятельность не является предпринимательской (то есть не является самостоятельной, не подразумевает получение прибыли, не систематическая).

2. Если вы продаете то, что вырастили или произвели самостоятельно (согласно УК РФ).

Но нет никакой гарантии, что вы сможете “пролезть в эти лазейки”. Возможно, они просто не подходят вам.

Поэтому для того, чтобы избежать неприятностей (с Налоговой и другими гос.органами), рекомендуем вам зарегистрироваться — и вести бизнес легально.

Пожаловаться на незаконную предпринимательскую деятельность может любой гражданин, которому не все равно на незаконную предпринимательскую деятельность. Гражданин, который подает заявление о незаконной предпринимательской деятельности, должен быть совершеннолетним и дееспособным.

Итак, вами была замечена незаконная предпринимательская деятельность, куда жаловаться? Жаловаться необходимо в ОБЭП, в налоговую инспекцию и в прокуратуру.

Кроме того, можно обратиться к депутату, на территории которого ведется незаконный бизнес. Для того, чтобы обратиться в инстанции, следует быть уверенным в том, что бизнес ведется действительно незаконно.

Предоставляются любые документы, которые вы сможете достать. Если вы заказали услугу стоимостью в одну сумму, а в документах указана более низкая сумма, предоставьте эти документы. Сосед реши открыть на своем участке шашлычную? Сфотографируйте это. Можно также предоставлять аудиозаписи.

Больше котируются фотографии, выполненные на пленочный фотоаппарат. С аудиозаписями также есть некоторый нюанс. На диктофон можно записывать только с предупреждения того, чью речь вы записываете.

Важно! Запись, сделанная без предупреждения, нарушает закон и не будет рассмотрена в суде. Любые доказательства необходимо приложить к заявлению.

Обычно заявление рассматривается в течение 30 дней с момента присвоения номера поданному заявлению. По факту заявления проводится проверка. Чаще всего, ответ заявителю дают к концу этого срока. В ответе заявителя оповестят о результатах проверки.

Важно! Заявлению обязательно должен быть присвоен номер. Порой, для этого необходимо несколько рабочих дней.

Конечно же, если вы знаете о существовании нелегального бизнеса, лучше всего будет сообщить о нем стражам порядка. Так или иначе, от такого бизнеса могут пострадать граждане, которые решат приобрести товары и услуги в таких организациях.

Ведь за качеством товаров и услуг никто не следит. Уже одного этого факта достаточно для того, чтобы подать заявление в прокуратуру, ОБЭП и в налоговую службу.

Кроме того, такой бизнес, зачастую, является криминальным. Часто именно нелегально происходит торговля наркотиками и проституция, контрабанда. Это уже представляет угрозу обществу.

Любая коммерческая деятельность, которая ведется без соблюдения действующих правовых норм, является незаконной. Это касается тех случаев, когда предприниматель:

• продает товар или оказывает услуги без регистрации в налоговой инспекции;
• ведет деятельность, которая не соответствует той, что указана в документации (к примеру, не ремонтирует автомобили, как это указано в его свидетельстве, а занимается их продажей);
• не получил лицензию или разрешение, несмотря на то, что это обязательное условие для его работы;
• предоставил в орган регистрации заведомо ложную информацию, на основании которой получил свидетельство или разрешение.

Дистанционная работа (например, продажа товара) тоже считается предпринимательством, и она должна быть зарегистрирована в предусмотренном законом порядке.

Будет ли налоговая выяснять, что у ИП когда-то был нелегальный бизнес?

Прежде чем обратиться в контролирующий орган, важно убедиться, что лицо, которое продает товар или оказывает услуги, не имеет легального статуса. Для этого следует попросить свидетельство о регистрации, если такой документ не находится в свободном доступе клиентов (это тоже является нарушением закона). Если данная просьба не будет удовлетворена, то это основание для обращения в налоговую службу.

Чем больше дополнительных материалов, указывающих на нарушение, сможет предоставить заявитель, тем быстрее будет рассмотрено обращение. Чтобы правильно подготовить доказательную базу, можно напрямую обратиться в контролирующий орган, куда будет подаваться заявление. В справочной или на горячей линии обязательно подскажут, какие материалы смогут подтвердить факт незаконной предпринимательской деятельности. Для этой цели часто используются:

• Фотографии или видеосъемка офиса/магазина, где продается товар или оказываются услуги, рекомендуется акцентировать внимание на отсутствие уголка потребителя;
• ксерокопии платежных квитанций о перечислении средств в пользу физлица в качестве оплаты товара/услуги, при этом важно, чтобы в назначении платежа было написано, за что совершена оплата;
• скриншот страницы социальной сети или интернет-магазина, где продается товар без регистрации;
• копия или фотография фальшивого свидетельства, которое было предоставлено клиенту;
• страница газеты или рекламный проспект, где размещено объявление о предоставлении услуг/продаже товара (без регистрации запрещено подавать рекламные объявления коммерческого характера);
• аудиозапись разговора с «предпринимателем» или его уполномоченным специалистом;
• копия онлайн переписки о приобретении продукции или получении услуги;
• выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП подтверждающая, что предприниматель не имеет официальной регистрации;
• фотокопия договора об оказании услуг, который фактически не имеет юридической силы и т. д.

В контролирующие органы лучше передавать не оригиналы, а копии материалов, чтобы снизить вероятность их утери.

Независимо от того, куда планирует обратиться заявитель, ему потребуется жалоба в письменном виде. При составлении такого документа должна быть указана следующая информация:

• реквизиты сторон (заявителя и получателя);
• идентификационные данные, по которым можно определить, где осуществляется деятельность (адрес страницы в социальной сети или ссылка на интернет-магазин, почтовый адрес и т. д.). Если нет точных сведений, контролирующему органу будет трудно установить нарушителя;
• характер противозаконного деяния: продажа товара, сдача в аренду недвижимости, шиномонтаж, ремонт бытовой техники, торговля спиртными напитками и т. д.;
• систематичность деяния, если заявитель располагает такой информацией, важно указать, что предоставление услуг или продажа товара осуществляется на постоянной основе, иначе в удовлетворении требований будет отказано;
• ссылка на законодательные акты, которые были нарушены (в частности, ст. 32 и 116 Налогового Кодекса РФ, ст. 15 Конституции РФ и т. д.);
• перечень требований по факту обращения: провести проверку, дать оценку деяниям указанного в жалобе лица в плане наличия состава преступления, принять меры, сообщить о результатах рассмотрения и т. д.;
• опись дополнительных материалов;
• дата и подпись.

Вопрос: В интернет-магазине был приобретен некачественный товар. Продавец проигнорировал просьбу о его замене или возврату, несмотря на мое обещание обратиться в Роспотребнадзор. Есть основания полагать, что он работает нелегально. Как мне добиться возврата средств в такой ситуации?

Ответ: Если продавец не имеет необходимых регистрационных документов, то нет смысла обращаться в Роспотребнадзор, так как он контролирует деятельность только легальных торговых точек. В данном случае жалобу лучше сразу подать в Прокуратуру или ФНС. Но если предприниматель не захочет возвращать деньги в добровольном порядке, то их придется взыскать через суд.

Вопрос: Во дворе жилого многоквартирного дома работает нелегальная автомойка (в нее переоборудовали 2 гаража). Инициативная группа жильцов неоднократно обращалась к ее владельцу с требованием предоставить регистрационные документы. Но он не хочет идти на контакт, мотивируя это тем, что это его частная территория и он может делать на ней, что хочет. Как поступить в такой ситуации?

Ответ: Первое, что стоит сделать – это постараться собрать доказательную базу. Можно снять на видео, как на автомойку заезжают, а потом выезжают автомобили. Этого будет достаточно, чтобы доказать факт нарушения действующего закона. При наличии такого материала можно подать жалобу в контролирующий орган. Предпочтительно, чтобы его подписали все члены инициативной группы жильцов.

Вопрос: Я занимаюсь скупкой старых стиральных машин и холодильников у частных лиц. Действую от имени организации, которая потом их разбирает на детали. Можно ли мою работу квалифицировать как предпринимательство и не грозит ли мне административная ответственность?

Ответ: Если вы действуете от имени работодателя, то, в соответствии со ст. 14.1 КоАП, вам не грозит никакая ответственность. Вы не получаете доход и не являетесь нелегальным предпринимателем.

Веду бизнес без ИП. Как меня вычислит налоговая?

Российское законодательство выделяет три условия для признания предпринимательской деятельности незаконной:

1. Осуществление фактически предпринимательской деятельности без официальной регистрации ИП или юридического лица;
2. Грубые нарушения при регистрации ИП или юридического лица, а также предоставление ложных сведений при регистрации;
3. Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в сфере, требующей обязательного лицензирования (например, торговля спиртными напитками, оказание медицинских услуг);
4. Нарушение правил лицензирования при осуществлении предпринимательства.

Приступать к написанию заявления в компетентные структуры можно только при наличии полной уверенности в том, что имеет место именно незаконная предпринимательская деятельность. Кроме этого необходимо предоставить в государственный орган какие-либо подтверждения своих слов. Итак, как доказать незаконное предпринимательство гражданину, подающему жалобу:
Знаете ли ВыВ России Законом об азартных играх запрещена азартная деятельность без лицензии, а также с применением специального оборудования для игр за пределами установленных игорных зон, в том числе в интернете. Подробнее об этом читайте в статье

• Фото- и видеосъёмкой. Сфотографировать, например, торговую точку или игорный клуб, которые не зарегистрированы по этому адресу, не составит труда. Желательно сделать фотографию с привязкой к местности, чтобы было понятно, где именно располагается точка.
• Различными документами, выдаваемыми организацией, осуществляющей незаконную деятельность. Например, договор, в котором указана одна цена, а по факту услуги были оказаны за большую стоимость.
• Обращениями в организацию, оставленными без ответа.
• Показаниями свидетелей.
• Любыми другими доказательствами: скриншот странички в социальных сетях, с которой ведётся торговля, переписка с незаконным предпринимателем и т.д.

Самые важные доказательства будут собираться ОБЭП или органами прокуратуры в ходе рассмотрения обращения, так как бороться с незаконной предпринимательской деятельностью – в первую очередь их задача. К таким доказательствам относятся:

• Результаты контрольной закупки или рейда;
• Фото- и видеосъёмка проведения следственных и оперативных действий;
• Допросы свидетелей и пострадавших от незаконной предпринимательской деятельности;
• Вещественные доказательства, например, документация, изъятая по месту нахождения незаконно действующей организации.

Строгой формы для написания подобных заявлений не существует, как правило, сотрудники государственного органа, в который обращается гражданин, помогают в написании обращения или выдают бланки с примерной структурой.
Обратите вниманиеШтрафы за незаконное предпринимательство назначаются по УК РФ, КОАП РФ и Налоговому Кодексу. Максимальный размер штрафа — 500 000 рублей — назначается по ст.171 УК РФ за совершение деяния организованной группой лиц или с целью получения дохода в особо крупном размере. Подробнее читайте тут

Жалоба может быть подана в различные структуры, в зависимости от типа нарушений:

• Роспотребнадзор. Орган рассматривает нарушения условий реализации товаров. Например, если ИП продает продукты, не соответствующие качеству, стоит обращаться именно в данную структуру;
• Роскомнадзор. Орган рассмотрит жалобу, если нарушение касается связи или информационных технологий. Например, на сайте ИП нет обязательных сведений или, наоборот, присутствует запрещенная информация;
• Налоговая служба (ФНС). Если ИП не платит налоги или совершает иные нарушения, связанные с налогообложением, стоит обращаться в данный орган;
• Федеральная служба по труду и занятости. Может рассматривать различные нарушения в трудовой сфере ИП. Например, если он не выполняет условий договора, заключенного с сотрудником, или задерживает выплату заработной платы;
• Государственная жилищная инспекция. Контролирует использование жилого фонда или помещений. Так, если ИП открывает производство по месту жительства, то обращаться стоит именно в этот орган;
• МВД РФ. При совершении индивидуальным предпринимателем различных административных и уголовных правонарушений, жалобу следует подавать в полицию. В ее структуре имеется и ОБЭП, которые рассматривают экономические преступления;
• Прокуратура. Полномочия органа достаточно широки. Если заявитель не знает, куда именно направлять жалобу, можно передать документ в прокуратуру, и впоследствии он будет переправлен по подведомственности.

Также можно обратиться в суд. Однако документ уже не будет жалобой, а будет являться заявлением, в том числе исковым. Процессуальное законодательство допускает рассмотрение судами жалоб, но в иных случаях.

Для начала нужна полная уверенность, что известный вам человек (люди) действительно совершает правонарушение (преступление) и незаконно занимается предпринимательством. Например, за забором вашего дачного участка сосед устроил шашлычную, целыми днями готовит, а вечерами за ярко освещённым окном пересчитывает наличность.

И всё это без наличия ИП/ООО, кассового аппарата и различных разрешений.

• Например, вы обратились в фирму, чтобы заключить некий договор. Попросили показать лицензию или свидетельство о регистрации компании, а вам отказали. Это и будет вашим аргументом при подаче жалобы.
• Компания оценила свои услуги в сто тысяч рублей, а в договоре указано только пятьдесят? Причём получение оставшейся суммы подтверждено какой-то сомнительной квитанцией? Вот ещё один аргумент.

Наверняка это сокрытие доходов и неуплата налогов, особенно если подобных договоров – сотни.

• Копии договоров и финансовых документов должны помочь.
• Фото- и видеосъёмка, копии обращений, которые уже были поданы ранее, но почему-то остались без ответа, скриншоты страничек из социальных сетей – доказательная база может быть очень обширна.

В целом до подачи жалобы можно получить консультацию по «горячему» телефону или в приёмные дни. Специалисты любого госоргана обязательно должны вникнуть в ситуацию и дать полезные советы.

• В ОЭБ можно заявить об экономическом преступлении. Заявление будет отписано одному из специалистов, который при необходимости направит запросы и в другие органы/службы (ту же налоговую).
• Кроме того, можно посетить приёмную депутата, на участке которого творится беззаконие.
• Существуют также различные общественные организации, которые поддерживают законный бизнес и борются по мере сил с неправомочным.
• Кроме того, в Интернете можно найти независимые ресурсы. Энтузиасты различных специальностей помогают людям разобраться в их проблемах, составить жалобы, подсказывают, куда и как лучше обратиться.

• Любое заявление должно проходить под входящим номером. В некоторых случаях требуется несколько рабочих дней, чтобы такой номер был присвоен.
• На ответ даётся определённое время с момента регистрации жалобы (пр. на незаконную предпринимательскую деятельность). Обычно это тридцать календарных дней.

Борьба с незаконным предпринимательством в России – дело пока что трудное. Под реальную, ощутимую ответственность попадают лишь очень серьёзные нарушители с целым «набором» преступлений. Однако стоит надеяться, что методы и способы решения подобных проблем будут совершенствоваться.

Следующее видео содержит еще больше полезной информации об обращении при раскрытия нелегального предпринимательства:

Главное перед обращением – убедиться, что предприниматель действительно нарушает действующие законы и правила.Обязательно собираются доказательства. Пример нарушения – когда при обращении к представителям юридической конторы её сотрудники отказываются выдавать лицензию, хотя их деятельность требует подробного оформления и сопровождения.

Это можно использовать как подтверждение несанкционированного ведения предпринимательской деятельности.

Отдельного рассмотрения заслуживают случаи, когда в документах фиксируют сумму меньше, чем то, что клиент заплатил в реальности. Значит, руководство пытается уклониться от уплаты официальных налогов. Можно использовать любые материалы:

1. Письменные формы.
2. Собранные аудиофайлы, если ранее описанный источник информации отсутствует.
3. Допускается собирать видеозапись.

Чем серьёзнее и весомее будут доказательства – тем лучше. Иначе контролирующие органы скажут о том, что состав преступления отсутствует. И заявление в очередной раз останется без рассмотрения. Можно направить жалобу с сохранением анонимности. То есть, никто не узнает, какой именно гражданин составил документ.

Но надо составить документ таким образом, чтобы его приняли к рассмотрению, смогли получить необходимые сведения. Главное требование – лаконичное изложение фактов, насколько это возможно.

Нужно соблюдать стандартную структуру, характерную для заявлений. Сведения общего характера заполняют правую верхнюю часть. По центру указывают наименование заявления. Основной текст идёт со следующего абзаца. Обычно документы включают следующие сведения:

• Личные сведения относительно заявителя.

Физическое лицо, составившее документ, должно идентифицировать свою личность. Для этого чётко указывают ФИО.

В последнем случае описывают саму компанию или индивидуального предпринимателя, с которым связана жалоба.

Обязательно пишут, за кем были замечены нарушения. Следующими идут ФИО предпринимателя. Отдельно указывают, в чём состоит суть жалобы на него. Например – если нет лицензии на вид работы, который этого требует. Сфера работы нарушителей тоже подлежит идентификации. То есть – описывают, какие товары и услуги реализуются без лицензии.

• Следующие – детали, точная просьба принять те или иные меры.

В заявлении разрешают фиксировать любые сведения, которые кажутся важными, связанными с текущим делом. Обычно не забывают о дате совершения преступления, точном времени его обнаружения.

Можно указать, какое наказание считают правильным для предпринимателя в конкретной ситуации.

Отдельно учитывают специфику самой организации, на рассмотрение которой передают документы. Конкретные службы отвечают за конкретные сферы деятельности. Надо заранее определиться с тем, кто будет рассматривать обращение.

Незаконная предпринимательская деятельность

ОБЭП это ранее действовавшая аббревиатура учреждения. Сейчас оно переименовано в ОЭБиПК.

Расшифровывается следующим образом – отдел экономической безопасности и противодействия коррупции. Структура занимается решением серьезных вопросов в сфере защиты и охраны экономической безопасности нашей страны.

В рамках уголовно законодательства учреждение занимается вопросами, связанными с нарушениями, относящимися к преступлениям указанных в ст. 159 УК РФ – мошенничество.

Кроме того, структура занимается вопросами административных нарушений включенных в ст. 7.27 КоАП РФ – мелкое хищение.

Отличие данных статей заключается лишь в общественной опасности, которая выражаемой в финансовой степени.

Законных оснований для подачи жалобы множество, перечислим лишь некоторые из них:

· оформляются кредиты в банке;

· заключаются липовые договора на поставку товара или оказание услуг, при этом берется предоплата по договору;

· принимают от людей личные накопления, обещают большой прирост вложений.

· собираются деньги якобы для дальнейшей работы заграницей;

· проработав испытательный срок без оформления, заработная плата не выплачивается, и в постоянный штат не включается.

По таким основаниям можно пожаловаться на организацию.

Кроме того трудящийся может подать жалобу на работодателя, если:

• работник не оформлен, он может в любое время остаться без работы, без каких либо объяснений и социальных гарантий, факт нарушений на лицо;
• если работники не оформлены официально, значит, работодатель не платит платежи в бюджет государства, соответственно возможно он утаивает и прибыль, что носит ущерб казне государства.

Для начала можно обратиться в трудовую инспекцию, если вас не хотят официально трудоустраивать. Орган контроля не реагирует на ваши обращения? Тогда смело пишите в отдел по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП). В этом случае вопрос будет решен незамедлительно.

В быту часто можно услышать разговоры о том, в нашей стране практически невозможно организовать прибыльный бизнес, и поэтому уровень жизни граждан низок. Но не все тут так просто. Одно дело, когда речь идет о бабушке, вяжущей носки для детей и потом за считанные гроши продающей их возле метро или крупного супермаркета. Совсем по-иному выглядит ситуация, когда ваш сосед по лестничной площадке сделал из своей квартиры развлекательный центр с круглосуточным посещением, громкой музыкой и вполне реальным доходом. Согласитесь, что описанная картина совсем не такая уж редкая. При этом за всеми неудобствами, которые вам приносит такого рода заведение, стоит факт противозаконного обогащения вашего соседа, который, плюсом ко всему, не платит налогов.

Таким образом, нелегальная предпринимательская деятельность представляет собой комплексную проблему: от нее страдают простые граждане, которые купили некачественную продукцию; предприятия, которым были оказаны некачественные услуги; и, в конечном счете, государство, которое недополучило налоги. Именно вследствие таких причин подавать заявление в налоговую на незаконное предпринимательство необходимо.

Существует несколько инстанций, куда можно подать жалобу. Прежде всего это органы МВД в лице УЭБ/ОЭБ – управлений или отделов по экономической безопасности (ранее они назывались ОБЭПами). Кроме того, сообщить об этом можно в органы прокуратуры или полиции.

Самый простой способ – обратиться в полицию, однако распространены случаи «крышевания» органами внутренних дел подобной деятельности. Если делу не дан ход, следует обратиться непосредственно в прокуратуру, ФНС и Управление по экономической безопасности.

Ну и, само собой разумеется, известить о незаконном предпринимательстве следует налоговую инспекцию.

Установленной формы заявления о незаконном предпринимательстве не предусмотрено. Поэтому писать его придется самому, от начала и до конца, а потом напечатать на принтере.

Мы предлагаем только общий план-образец, следуя которому, вы сможете детально и юридически грамотно изложить свою жалобу.

• Укажите адресат, куда направляется заявление. Это необходимо сделать в верхнем правом углу листа.
• Ниже и посередине напишите слово «Заявление».
• Под названием документа следует разместить текст, в котором подробно описать характер деятельности и известные вам факты нарушений, обязательно указать на их систематичность (желательно с точными датами и указанием времени) и сделать ссылки на прилагаемые доказательства.
• Под текстом заявления изложите свою просьбу о необходимости принятия соответствующих мер.
• Список прилагаемых документов (при их наличии), которые могут выступать в качестве доказательств.

Имейте в виду, что, в соответствии с действующим законодательством, анонимные заявления по данным вопросам не принимаются и не рассматриваются. Поэтому вам необходимо будет обязательно указать свои личные данные.

Речь идет о доносе на физическое или юридическое лицо, совершившее противоправные действия. При этом данные отправителя не указываются.

Порядок рассмотрения обращений граждан РФ закреплен в Федеральном законе №59. При составлении жалобы в любое госучреждение заявитель должен указать ФИО, адрес и номер телефона. Анонимные доносы в большинстве случаев остаются без рассмотрения.

Подача жалобы без указания заявителя возможна в следующих случаях:

1. Произошло нарушение трудового законодательства. При этом гражданин хочет раскрывать информацию о себе, боясь потерять работу.
2. Физическое или юридическое лицо ведет незаконную трудовую деятельность. Чаще всего подобные жалобы подаются конкурентами, желающими сохранить анонимность.
3. Выявлен факт коррупции. Речь идет о злоупотреблении служебным положением, требовании взяток и т. д.
4. У заявителя имеются сведения о готовящемся теракте.

Наказание ежедневно увеличивает итоговую выплату. Чем дольше человек не предоставляет декларацию о доходах, тем больше ему придется платить в конечном итоге. Но это еще не все. Дело все в том, что иногда сокрытие размера дохода трактуется как уменьшение имеющейся базы налога в целях занижения итоговых выплат. Довольно часто такое происходит из-за ошибок в расчетах.

Большинство обращений в ФНС связано с уличением предпринимателей в ведении незаконной деятельности. Здесь возможны следующие нарушения:

1. ИП или юридическое лицо не было зарегистрировано. При этом гражданин или фирма занимается продажей товаров или предоставлением услуг.
2. Регистрация ИП или ООО произошла с нарушением норм действующего законодательства. Чаще всего речь идет о предоставлении ложных сведений.
3. Предпринимательская деятельность ведется без лицензии. Некоторые сферы деятельности требуют наличия соответствующей разрешительной документации. Например, магазина или кафе необходима лицензия на торговлю спиртным. Частные клиники должны получить разрешение на оказание медицинских услуг.
4. Лицензия была выдана с нарушением действующих законодательных норм (были задействованы коррупционные схемы).

В ходе плановой проверки ИП Роспотребнадзором в первую очередь проверяется наличие и правильность ведения необходимой документации, а также проводится визуальный осмотр помещения, используемого в предпринимательской деятельности, с целью контроля соответствия этого помещения действующим нормам, а также контроль реализуемого товара. Кроме этого обязательными объектами проверки ИП Роспотребнадзором будет: Некоторые предприниматели, узнав о предстоящей проверке, готовятся к ней заранее и заказывают в Роспотребнадзоре санитарно-эпидемиологическую экспертизу, которая значительно упрощает процедуру проверки и время, которое для этого потребуется. Недобросовестные ИП, ведущие свою деятельность с заведомо известными нарушениями, часто прибегают к уловкам и просто-напросто закрывают свой бизнес, а затем открывают его вновь (первоначальная проверка ИП проходит с более мягкими требованиями, а иногда ее и вовсе не проводят).

Обратите внимание => Кто пользуется льготой налог на землю

Гражданин вправе пожаловаться в налоговую при выявлении нарушений трудового законодательства. Чаще всего анонимные запросы поступают от сотрудников, работодатели которых совершают следующие противоправные действия:

• отказывают сотруднику в официальном трудоустройстве;
• устраивают работника на полставки, когда тот фактически работает полный рабочий день;
• не перечисляют взносы в Пенсионный фонд.

Сотрудники ИФНС вправе оштрафовать работодателя, скрывшего реальные размеры налогооблагаемой базы. В случае выплаты «серых» зарплат, ответственность понесет не только предприниматель, но и сотрудник, соглашавшийся на подобный способ оплаты.

В статье 198 Уголовного кодекса РФ определена степень ответственности физического лица за уклонение от уплаты налогов. Злостным неплательщикам грозит штраф до 300 тысяч рублей за сокрытие доходов.

Похожие записи:

• Как стать приемными родителями в Краснодарском крае
• Штраф за фаркоп на легковом автомобиле 2021 году какой без документов
• Госпошлина по искам о расторжении брака в 2021 году