Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «В чем страховая пенсия отличается от накопительной». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Действующее законодательство устанавливает определенные критерии, при соблюдении которых заявителю могут быть назначены пенсионные выплаты:
- Достижение возраста выхода на пенсию. В 2021 году право на выплаты возникает у граждан, достигших возраста 56,5 (женщины) и 61,5 (мужчины) года. По окончанию реформы получить статус пенсионера можно будет в 60 и 65 лет соответственно.
- Наличие страхового стажа. В текущем году гражданину необходимо иметь 12 лет стажа. По окончанию реформы – 15 лет.
- ИПК. В 2021 году рассчитывающим на страховую пенсию следует набрать 21 балл. В последующем требование ужесточится, а минимальное количество баллов будет равно 30.
Что касается нормативных актов о формировании накопительной пенсии, то основным правовым актом, регулирующим порядок формирования данного вида начислений, является Федеральный закон «О накопительной пенсии» от 28.12.2013 года № 424-ФЗ.
Кроме этого, отдельные аспекты установлены следующими правовыми документами: Федеральным законом от 16.07.1999 года № 165-ФЗ, Федеральным законом от 15.12. 2001 года № 167-ФЗ и прочими.
Что такое страховая и накопительная части пенсии и чем они отличаются
Первоначально на законодательном уровне возможность накопления гражданами собственных будущих пенсий была установлена еще в 2002 году. Тогда на эти цели перечисляли от 2 до 6 % (цифра менялась в разные годы) от дохода гражданина (заработной платы работника или доходов индивидуального предпринимателя). Нововведения касались всех мужчин не старше 1953 года рождения и женщин с 1957 года рождения и моложе.
Накопительный компонент пенсии формируется в деньгах в негосударственных пенсионных фондах или ПФР. Человек сможет получить свои накопления после выхода на заслуженный отдых. Притом что страховая пенсия индексируется каждый год на сумму, которую устанавливает государство, накопительная составляющая растет за счет дохода, полученного НПФ или ПФР от инвестиций. В отличие от страховой пенсии, накопительную можно наследовать. Также ее можно пополнить из материнского капитала или делать взносы с помощью государственного софинансирования пенсий.
Наследники могут получить оставшиеся средства после ухода из жизни их получателя. Для этого нужно в течение 6 месяцев со дня его смерти написать соответствующее заявление в ПФР или НПФ. Если наследник пропустил срок подачи заявления, он может восстановить его через суд. В договоре с пенсионным фондом лицо, оформившее накопительную пенсию, может указать, кто ее получит после его смерти. Если таких указаний нет, то будет действовать общий порядок получения выплат: сначала идут дети, супруг (супруга), родители, во вторую очередь — братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки. Несовершеннолетние, нетрудоспособные дети (супруг, супруга), а также родители умершего имеют право на часть средств накопительной пенсии, даже если не были указаны в договоре. После смерти человека ПФР или НПФ должны уведомить наследников о возможности получения такой выплаты. Документы, необходимые для оформления:
- 1паспорт;
- 2справка о месте проживания или регистрации, если оно не указано в паспорте;
- 3документы, подтверждающие родство с умершим — свидетельство о рождении или заключении брака;
- 4СНИЛС умершего и свидетельство о смерти, если есть.
— Единовременная выплата положена гражданам, у которых расчетный размер накопительной пенсии составляет 5% и менее по отношению к сумме страховой части пенсии. Тут же учитывается фиксированная выплата и размер накопительной пенсии, рассчитанные по состоянию на день ее назначения.
Гражданин, получивший единовременную выплату, вправе вновь обратиться за ней, если на его индивидуальный лицевой счет поступят новые средства пенсионных накоплений. Это можно сделать не ранее чем через 5 лет со дня предыдущего обращения за единовременной выплатой. Также такая выплата может устанавливаться гражданам, которые к моменту достижения пенсионного возраста не приобрели право на получение накопительной части пенсии. Например, из-за отсутствия необходимых страхового стажа и величины индивидуального пенсионного коэффициента.
Пенсия – это ежемесячные государственные выплаты. Их получают люди, которые нуждаются в финансовой поддержке по уважительным причинам – инвалидность, потеря кормильца или пожилой возраст. О последнем и пойдет речь в нашей статье.
Виды пенсий
С 1 января 2015 года в нашей стране существуют два вида: накопительная и страховая пенсии. Отличаются они тем, что накопление первой зависит от вас, а вторую обеспечивает государство.
Если вы получаете «белую зарплату», то работодатель ежемесячно перечисляет 22% от оклада на вашу пенсию (т.е. деньги идут не из вашей зарплаты, а из средств работодателя). 6% из них – накопительная часть.
До 2014 года граждане могли выбрать негосударственный фонд, в котором будут хранить деньги. На этот счет начисляются проценты. К тому времени, как гражданин выйдет на пенсию, он сможет ими воспользоваться.
Страховая пенсия – это тот минимум, который получит гражданин, если он не успел сформировать собственные пенсионные накопления.
- Баллы рассчитываются так: за каждый год полезной для государства деятельности назначается определенное количество (от 1,8 до 5,4 за год).
К ним относятся:
- военная служба;
- уход за инвалидом;
- уход за пожилым человеком, достигшим 80 лет;
- уход за ребенком.
Если гражданин не смог набрать минимальное количество баллов, то он может и вовсе лишиться страховой пенсии. В таком случае будет назначена социальная пенсия.
- Стоимость коэффициента.
Баллы переводят в деньги. В 2021 году, например, 1 балл = 98,86 руб.
В 2022 году планируется его повысить до 104,69 руб.
Это означает, что величина одного балла меняется в зависимости от экономического положения в стране.
- Фиксированная выплата.
Она также меняется из года в год. В этом году составляет 6 тысяч рублей, для инвалидов 1 группы и пенсионеров старше 80 лет – 12 тысяч рублей.
Итак, мы выяснили как формируется пенсия. Но что делать, если выйдя на заслуженный отдых, вы хотите жить на широкую ногу и не стеснять себя в средствах?
При подсчете ежемесячных выплат ПФР делит все ваши государственные накопления на 264 части. Подразумевается, что вы будете получать пенсию следующие 22 года, следовательно, 264 месяца. Поэтому и получается небольшая ежемесячная сумма.
Банки и другие финансовые организации предлагают будущим пенсионерам вклады, которые уберегут их от тяжелой мысли «где достать деньги» после 65 лет.
Борису до пенсии осталось еще 11 лет, но его доходов достаточно, чтобы он мог откладывать и не экономить на необходимом и просто желаемом. Так зачем тратить все сейчас, если можно отложить на будущее.
Накопительная и страховая пенсии в России
Государственная пенсия, вклады и страхование – это, конечно, хорошо. Но если вы любите держать все в своих руках, или готовы рискнуть и получить больше?
- Инвестирование.
Если мы скажем, что инвестирование – не для всех, это будет ложью. Другой вопрос: чтобы начать инвестировать, нужно изучить основы и постоянно держать руку на пульсе. Не стоит забывать и про психологию инвестирования. Не зная некоторых нюансов, можно потерять деньги.
- Вложение в недвижимость.
Если у вас уже есть место жительства, а денег и терпения хватает на ипотеку, то можно вложиться в недвижимость. Как вариант, приобрести вторичное жилье или квартиру на стадии котлована – они дешевле, чем новое, а время для ожидания у вас есть. После окончания строительства они сразу вырастут в цене, а вы сможете пустить жильцов и иметь пассивный доход.
Цены на недвижимость растут постоянно, так что в дальнейшем вы можете как продать ее, так и сдать в аренду, в любом случае вы получите приличный доход.
- Драгоценные металлы.
На рынке инвестиций золото – это довольно спорный инструмент. Кто-то искренне верит в его непотопляемость на бирже, а кто-то уверяет, что золото то падает, то поднимается. Верно одно – в кризисные экономические периоды золото росло в цене. Следя за его курсом, покупая и продавая в нужный момент, можно неплохо заработать.
- Что такое накопительная часть пенсии
- Чем накопительная часть отличается от страховой
- Как узнать размер накопительной части
- Как рассчитывается накопительная часть пенсии
- Индексация и перерасчет пенсионных сбережений
- Что происходит с накопительной пенсией после смерти
- Как узнать сумму накопительной части пенсии умершего
Помимо страховой части, общая пенсия включает в себя и накопительную часть, которой гражданин может управлять самостоятельно, выбрав один из негосударственных пенсионных фондов (НПФ).
Формирование накопительной части осуществляется по тому же принципу, что и страховая: баллами.
Человек вправе выбрать любой вид формирования пенсии из перечисленных выше. Допускается возможность формирования двух частей одновременно. В этом случае на страховую часть будет направлено меньше баллов, что связано с перераспределением.
Количество запросов, связанные с частями пенсии, несмотря на имеющиеся источники информации, продолжают расти.
С этой целью стоит выделить характерные особенности страховой части пенсии:
- Назначается государством по достижению требуемого законодательством возраста;
- Расчёт осуществляется по определенным критериям;
- Внесение платежа работодателем за сотрудника является обязательным.
Для накопительной части пенсии характерно:
- Формирование за счёт взносов;
- Размещение средств на отдельном счёте;
- Сведения об индексировании располагается в НПФ.
Работодатели перечисляли взносы на индивидуальные счета граждан (и, соответственно, увеличивали накопительную пенсию) с 2002 по 2013 год включительно. А вот с 2014 года действует так называемый мораторий: обе части взносов (16% + 6% = итого 22%) направляются на страховую пенсию. Это временная мера, которая, однако, регулярно продлевается. Таким образом, начиная с 2014 года пенсионные накопления на личном счету могут прирастать лишь за счет их инвестирования.
Фиксированная выплата – это сумма, которую государство гарантированно выплачивает к страховой пенсии гражданина по достижении пенсионного возраста. С 1 января 2019 года ее размер – 5334,19 руб. Она может быть и больше в зависимости от состояния здоровья и возраста пенсионера, наличия у него иждивенцев, региона проживания. Вот таблица, где можно узнать ее размер для разных категорий получателей:
Пенсия граждан России формируется на страховые взносы работодателей за своих сотрудников и работает на основе обязательного пенсионного страхования (ОПС). В системе ОПС есть два вида пенсий: страховая и накопительная.
Страховая пенсия по старости — это основная пенсия, которую получает каждый гражданин России при наступлении оснований для ее выплат: достижении пенсионного возраста (с 2029 года — 60 лет для женщин и 65 — для мужчин), определенного рабочего стажа (с 2029 года — 15 лет) и набранных баллов (с 2029 года — 30 баллов, или коэффициентов).
Накопительная пенсия формируется в основном у граждан 1967 года рождения и моложе. До 2014 года работодатели перечисляли в пенсионный фонд РФ (ПФР) страховые взносы в размере 6% от размера фонда оплаты труда на ее формирование. Сейчас, по закону, все взносы, которые делают работодатели в ПФР с 2014 года, идут на формирование только страховой пенсии. На накопительную пенсию они не перечисляются. То есть основная часть накопительной пенсии была заложена с 2002 по 2013 годы. Теперь она прирастает за счет инвестиционного дохода и взносов по программе софинансирования, а также туда можно направить материнский капитал.
Пенсионный возраст для накопительной пенсии сохранен на прежнем уровне — 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Соответственно, получить пенсионные накопления вы можете раньше, чем страховую пенсию. Но при этом вы должны, по закону, «заработать» себе достаточный стаж и число баллов по страховой пенсии (напомним — в 2029 году, когда закончится переходной период по повышению пенсионного возраста, эти показатели составят 15 лет и 30 баллов).
Есть три варианта получения пенсионных накоплений, в зависимости от объема накопленных средств и способа их формирования:
- Накопительная (пожизненная) пенсия. Ее размер рассчитывается в зависимости от объема накопленных средств. Все они делятся на показатель «периода дожития», который в 2020 году составляет 258 месяцев, с 2021 года он будет равняться 264 месяца, с 2022 года — 270 месяцев. Этот показатель устанавливается Минтрудом на основе данных Росстата о продолжительности жизни граждан России. Например, если вы накопили 200 тыс. руб., то размер вашей накопительной пенсии, если вы выходите в 2020 году, составит 200 000 / 258 = 775,2 руб. в месяц. Причем платить их будут не 258 месяцев, а до конца жизни.
- Срочная пенсионная выплата. Ее продолжительность гражданин определяет самостоятельно, но она составляет не менее 10 лет. Однако такие выплаты доступны не всем, а только участникам программы государственного софинансирования пенсионных накоплений (вступить в эту программу можно было до 2015 года) или тем, кто направил в пенсию свой материнский капитал.
- Единовременная выплата средств пенсионных накоплений. Если у гражданина рассчитанная накопительная пенсия (см пункт 1) составляет менее 5% от общего пенсионного обеспечения (суммы страховой и накопительной пенсий), то он получает все средства, предназначенные для выплаты накопительной части, единовременно. Например, если гражданину назначили пенсию в 14,5 тыс. руб. (это средняя пенсия по России), то рассчитанная нами в первом пункте сумма в 775,19 руб. составляет больше 5% (775,19/ (14500 + 775,19). Значит, он будет получать пожизненную накопительную пенсию. А при накоплениях в 150 тыс. руб. этот показатель (581,4 руб./(14500+581,4) меньше 5%, то есть гражданину выдадут сумму единовременно.
По данным Минтруда и ПФР, сейчас более 98% граждан, выходящих на пенсию, получают средства ее накопительной части единовременно: они просто не успели накопить достаточно средств. Массовый выход на пенсию людей, родившихся в 1967 году и позже (то есть тех, кто успел полноценно поучаствовать в обязательно пенсионном страховании), начнется после 2023 года.
Страховая и накопительная часть пенсии, что это такое? Именно так задает вопрос большинство граждан. Под страховой частью подразумевается именно та пенсия, к которой все привыкли. То есть это часть дохода, ежемесячно отчисляющаяся работающим лицом для того, чтобы в старости получать определенные выплаты от пенсионного фонда, которых теоретически должно хватать на проживание пожилого человека.
Формула, по которой определяется страховая пенсия, выглядит таким образом: СЧ=(КПВ*ФВ)+(КПВ*ИПК)*СПК. В данной формуле СК – страховая пенсия, КПВ – коэффициент поощрения выхода на пенсию, ФВ – базовый платеж, ИПК – индивидуальный коэффициент, СПК – пенсионный коэффициент.
Чем же отличаются страховая и накопительная часть пенсии? Примеры расчета страховой пенсии. Человек выходит на пенсию в 60 лет. Накопленный страховой капитал составляет 12 000 рублей. Первым делом высчитывается индивидуальный коэффициент по формуле: 12000-3910,34/64,1=126,2 баллов. Дальнейший расчет выглядит таким образом: страховая пенсия = базовый платеж* премиальный коэффициент + сумма всех годовых ИПК * стоимость одного балла * премиальный коэффициент. Таким образом, в нашем случае, страховая часть пенсии будет составлять 3910,34*1+126,2*64,1*1=11999,76 рублей. Под фиксированной выплатой в данном случае понимается выплата страховая, базовая. Накопительная часть пенсии рассчитывается несколько по-другому, об этом дальше.
Ещё в прошлом году пенсия делилась на две части. Одна из них была страховой (то есть обязательной, которая в любом случае будет выплачена), другая накопительной, которой гражданин мог управлять по собственному желанию. Несмотря на то что сейчас это несколько изменилось, суть осталась той же. Накопительная часть представляет собой часть общей пенсии, состоящей и из накопительной, и из страховой, однако распоряжаться этой ее частью можно самостоятельно, выбирая негосударственные пенсионные фонды (НПФ) для управления собственными средствами, которые накапливаются на старость.
Формируется они из тех же самых баллов, что и страховая пенсия. Граждане получают возможность выбирать между начислением им только страховой пенсии или и страховой, и накопительной. Во втором варианте количество баллов, отчисляемых на страховую часть, будет уменьшено, и они будут переведены на накопительную. Благодаря такой системе гражданин сам может решать, что ему делать со своими будущими платежами: оставить все как есть и получать гарантированный, стабильный, но небольшой доход в старости, или же рискнуть и попробовать получить значительно больше.
Чем же отличаются страховая и накопительная часть пенсии? Примеры расчета накопительной пенсии различны, приведем один из них. Человек работал 12 лет и каждый месяц получал зарплату 13 000 рублей. Сначала нужно высчитать общий размер накоплений. Делается это просто: срок работы (12 лет) умножить на количество месяцев в году (12) и умножить на получаемую заработную плату в месяц.
После этого необходимо взять от полученной цифры только 22%. То есть получается 12*12*13000*0,22=411840 рублей. Полученная сумма – пенсионные средства. Теперь, для определения накопительной части пенсии делаем следующее. Для этого делим цифру, полученную в предыдущем рассчете на количество месяцев выплаты средств такого типа (в 2015 году это 228 месяцев). В итоге получаем 411840/228 = 1806,32 рублей – это и есть искомая часть, положенная пенсионеру. То есть именно ее и обязательную страховую часть он будет получать ежемесячно. Возможно, если бы все средства перечислялись на страховую часть, он бы получил больше, а может, и намного меньше. Данный момент можно высчитать только непосредственно при выходе на пенсию и совершении соответствующих расчетов.
Преимущества от использования негосударственных пенсионных фондов для управления накопительной частью пенсии очевидны – получаемый доход, который сильно может помочь в старости. Для перечисления такого типа положенных в старости платежей в выбранный НПФ следует обратиться в отделение пенсионного фонда по месту регистрации с соответствующим заявлением. После этого данная часть средств станет доступна для управления указанной организацией. По сути, риск – вот чем отличается страховая и накопительная часть пенсии. Что это значит? Перечисляя все средства непосредственно в пенсионный фонд, гражданин ничем не рискует, но и в старости не может рассчитывать на повышенный доход. В другом случае, рискуя, есть шанс получить больше прибыли, но и возможная потеря всех перечисленных средств также присутствует.
Чтобы точно ответить на вопрос: «Страховая и накопительная часть пенсии. Что это такое?», нужно понимать, что накопительная часть пенсии — своего рода депозит, который может как принести значительную прибыль, так и быть более убыточным, чем остальная часть пенсии. К примеру, не все негосударственные пенсионные фонды одинаковы. Каждый из них управляется разными людьми, используемыми для получения дохода разные средства (естественно законные). Таким образом, в одном НПФ прибыль может быть более значительной, но и риск потерять средства так же, как и при закрытии банков теряют депозиты, тоже велик.
В другом варианте доход от НПФ будет настолько незначительным, что выгоднее было бы все получаемые пенсионные баллы направлять на страховую пенсию. Чтобы не допустить такую ситуацию, рекомендуется тщательно изучать все предложения негосударственных пенсионных фондов и их сами. Выбирать лучше всего те из них, которые уже пережили один или два экономических кризиса, что значительно повышает шансы как на то, что они смогут пережить и следующий, если он будет, так и на сохранность и преумножение пенсионных средств отдельно взятого гражданина.
По действующему законодательству с 1 января 2022 г. страховые пенсии будут проиндексированы на 5,9%. В результате средний размер такой пенсии вырастет до 18 447 руб. Но надо учитывать, что индивидуальная прибавка у каждого пенсионера будет разной. Чтобы узнать, на сколько повысится ваша пенсия, надо её нынешний размер умножить на 1,059 (5,9%).
При этом материальное обеспечение неработающих пенсионеров в России не может быть ниже прожиточного минимума (ПМ) пенсионера, установленного в регионе его проживания. Если это так, пенсионер получает социальную доплату, доводящую её до уровня ПМ. В среднем по России он составляет 10 022 руб. в месяц.
Страховую пенсию получает большинство пенсионеров нашей страны. Она складывается из двух частей – страховой части и фиксированной выплаты.
Размер фиксированной выплаты у большинства получателей страховой пенсии в 2021 г. равен 6044,48 руб. (за исключением граждан старше 80 лет, инвалидов 1-й группы и других льготников – у них выплата больше). Размер страховой пенсии в 2019–2024 гг. корректируется с 1 января каждого года с учётом стоимости одного пенсионного коэффициента и фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости.
Страховая пенсия у каждого пенсионера индивидуальна и зависит от того, сколько индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) он заработал за свой страховой стаж. Их количество сегодня может выяснить каждый работающий человек – информацию можно узнать в МФЦ, на портале Госуслуг или в личном кабинете на сайте Пенсионного фонда России. Зная эту цифру, можно рассчитать примерный размер будущей пенсии. К примеру, у вас в «копилке» 80 пенсионных коэффициентов. Умножаете это число на 98,86 руб. (стоимость ИПК в 2021 г.) и прибавляете 6044,48 руб. (фиксированная выплата в 2021 г.). Получается, что на данный момент при нынешних показателях ваша пенсия могла бы составить 13 953 руб. Если впереди ещё не один год работы до пенсионного возраста, значит, выплата будет ещё больше – как за счёт роста количества заработанных коэффициентов, так и за счёт ежегодной индексации ИПК и фиксированной выплаты.
Кроме того, застрахованные лица, достигшие 45 лет (мужчины) и 40 лет (женщины) с 2022 г. будут получать уведомления ПФР о размере будущей пенсии. Они будут приходить автоматически в личный кабинет на портале Госуслуг 1 раз в 3 года. В уведомлении будет отражаться информация о предполагаемом размере пенсии гражданина исходя из уровня его текущих доходов. Это позволит заранее оценить свои пенсионные выплаты и при необходимости предпринять шаги по их увеличению. При отсутствии личного кабинета на портале Госуслуг необходимые сведения можно будет получить в клиентских службах Пенсионного фонда России.
Накопительные пенсии: расчет, выплата и индексация
Накопительную пенсию можно сформировать самостоятельно, регулярно направляя часть своего дохода в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или в страховую компанию. При этом до 2014 г. также была возможность направлять на накопление 6% из 22% страховых взносов, отчисляемых в ПФР работодателями. Преимущество такого подхода в том, что средства пенсионных накоплений инвестируются на финансовом рынке и полученный доход увеличивает пенсионные выплаты. Кроме того, пенсионные накопления можно завещать. Правопреемники получат их, если завещатель скончался ещё до того, как сам начал получать накопительную пенсию.
Сейчас текущие взносы работодателей полностью идут в страховую часть. При этом взносы, направленные на накопление в прошлые годы, не пропали. Они по-прежнему инвестируются в акции, облигации и другие доходные инструменты.
Страховщика граждане вправе выбрать сами. Они могут оставить свои накопления в ПФР, а могут перевести их в НПФ. При этом важно учесть: если переход от одного страховщика к другому происходит чаще 1 раза в 5 лет, можно потерять часть инвестдохода.
Уточнить страховщика, который формирует ваши пенсионные накопления, получить информацию об их сумме и результатах инвестирования можно в личном кабинете на Госуслугах, в отделении ПФР или МФЦ. Оформляется накопительная пенсия через организацию, в которой она формировалась. Если это ПФР, надо подать заявление в ПФР. Если это НПФ, то обращаться нужно непосредственно в ваш НПФ.
Пенсионные накопления есть у граждан 1967 г. р. и моложе. В 2002–2004 гг. накопительная часть также формировалась у мужчин 1953–1966 г. р. и женщин 1957–1966 г. р. Есть накопления у участников Программы государственного софинансирования пенсий, действовавшей в 2008–2015 гг. И по-прежнему можно направлять на накопительную пенсию средства материнского капитала.
Право на накопительную пенсию имеют застрахованные лица: мужчины, достигшие возраста 60 лет, и женщины, достигшие возраста 55 лет, при соблюдении условий, необходимых для назначения страховой пенсии по старости, в том числе досрочной. Ожидаемый период выплаты для накопительной пенсии в 2021 г. составляет 264 месяца.
За счёт средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованного лица, осуществляются следующие виды выплат.
Накопительная пенсия. Назначается застрахованным лицам, если размер накопительной пенсии составляет более 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости.
Срочная пенсионная выплата. Гражданин сам решает, в течение какого периода он готов получать определённую сумму накоплений. Все накопления делятся на выбранное пенсионером количество лет, но не меньше 10.
Единовременная выплата средств пенсионных накоплений. Устанавливается лицам, которые не приобрели право на получение накопительной пенсии, и лицам, размер накопительной пенсии которых в случае её назначения составил бы 5% и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости.
Это 16% либо 10% от 22% общих отчислений в ПФ. Она назначается только тем, кто накопил необходимый минимум баллов (в 2019 году это – 30 баллов).
Число баллов, которые можно «заработать», зависит от размера зарплаты (т.е. от размера фактически произведенных перечислений в ПФР) и от стажа. Их совокупность называется индивидуальным пенсионным коэффициентом.
Это добровольные перечисления, которые работник может направить в любой негосударственный фонд или оставить в ПФР (деньгами в этом случае распоряжается ВЭБ).
НПФ инвестирует их в различные финансовые инструменты, большая часть накопленного дохода «оседает» на счете будущего пенсионера. Менять фонд можно раз в год, но если средства находились в НПФ менее 5 лет, то инвестиционный доход останется в фонде. Размер накопительный части составляет 6% от общих перечислений, но у «молчунов» ее нет (у них накопительная часть составляет 0%, страховая – 16%).
Как выбрать вариант пенсионного обеспечения: с накопительной пенсией или без
Если или нет у налогоплательщика накопительная часть пенсии прямым образом зависит от его статуса. До конца 2015 года лица, появившиеся на свет в 1967 году и позже, должны быть отдать распоряжение о судьбе своего будущего капитала. Они имели два варианта:
- оставить деньги в ПФР (тогда накоплениями занимается государственная управляющая компания в лице ВЭБ);
- перевести деньги в любой НПФ.
Те, кто «промолчали», т.е. не выбрали ни тот, ни другой вариант, лишились накопительной части пенсии вообще. Те, кто только впервые приступают к работе, в течение 5 лет должны определиться с управляющей компанией. Если они не сделают свой выбор, то будут приравнены к «молчунам».
Таким образом, страховая и накопительная часть пенсии являют собой две части из трех будущих пенсионных выплат. На фиксированную часть россиянин повлиять не может, однако размер двух других частей поднять ему вполне по силам. Размер страховой зависит от стажа, зарплаты, сложности работы и ряда других факторов. Накопительная формируется исключительно за счет инвестиционного дохода, так как до 2020 года выплаты по ней «заморожены». Формально они учитываются, но фактически средства расходуются на покрытие дефицита бюджета фонда ПФР. При уходе с работы все три части пенсии суммируются и образуют размер итоговой выплаты.
Накопительная часть станет прибавкой к остальным пенсионным выплатам. Начиная с 2002 г., фонд формировался на персонализированном лицевом счете из страховых взносов, которые регулярно перечислялись работодателем (6%). В 2014 г. государство заморозило накопительные фонды, и взносы стали перечисляться в страховую пенсию. Мораторий объявлен до окончания 2022 г. Деньги, которые успели собраться на счету до заморозки, можно будет получить в качестве прибавки к страховой пенсии.
Увеличение накопительной пенсии возможно за счет прибыли по удачным инвестициям. С такими накоплениями работают государственный и негосударственные ПФ. Страховщики инвестируют доверенные деньги в облигации, акции. За счет дохода, полученного от инвестиций, увеличивается сумма будущей накопительной части пенсионного капитала.
Увеличить собственную будущую пенсию разрешено следующим образом:
- Вносить средства по госпрограмме софинансирования пенсии. Данная программа доступна для тех, кто стал участником до 2015 г. Вкладчики делают взносы, а государство удваивает сумму. Лимит по взносам от 2 до 12 тыс. рублей.
- Вложить в будущую пенсию свой материнский капитал.
Начиная с 01.01.2015, накопительная и страховая части российской пенсии разделены. Накопительная не тратится на текущие выплаты, а собирается на личном счете плательщика. Накопления положены следующим категориям:
- Работающим гражданам, родившимся в 1967 г. и позже, из уплаченных работодателем взносов в ПФР с 2002 по 2014 г.
- Мужчинам и женщинам, родившимся с 1953 по 1966 г. и с 1957 по 1966 г. соответственно. Речь о суммах, которые работодатели отчисляли на накопительную пенсию.
- Тем, кто принял участие в Программе софинансирования пенсий.
- Тем, кто использовал материнский капитал для формирования своей пенсии.
Отличия между двумя частями пенсии заключаются не только в методах их формирования, но в индексации сумм и праве на наследование.
Страховая пенсия точно рассчитывается государством с применением стандартных коэффициентов, а накопительная напоминает банковский вклад — сумма наращивается за счет грамотных инвестиций.
Страховая часть считается в баллах, а накопительная исключительно в деньгах. Когда наступает время рассчитать положенную пенсию, умножают накопленные баллы на стоимостный коэффициент одного балла и получают сумму пенсии. До расчета баллы представляют собой обязательства, которые несет государство перед россиянами. Взносы, уплачиваемые работодателем, поступают в фонды, откуда выплачиваются сегодняшним пенсионерам.
СПРАВКА! Стоимость 1 балла для расчета пенсии регламентируется государством. Ежегодно сумма меняется. В 2020 г. 1 балл равен 93 рубля, а на 2024 г. намечен рост до 116,63 руб. за 1 балл.
Накопительная часть аккумулируется в рублях на счете ПФР либо выбранного вкладчиком негосударственного фонда. Деньги не идут на выплаты пенсий сегодня, а целенаправленно собираются для положенных расчетов с вкладчиком по достижении определенного возраста.
Обеспечиваемые страной пенсионные выплаты индексируются по правилам, установленным в РФ, а накопительные взносы растут в зависимости от доходности, обеспеченной управляющей компанией.
Еще одно существенное отличие между накопительной и страховой пенсией — первую можно наследовать, вторую нельзя.
Как формируется и рассчитывается пенсия
Законодательство РФ предусматривает три варианта выплат:
- Единовременная. Предназначена тем гражданам, у кого накопительная часть не выше 5% от трудовой пенсии, положенной по возрасту.
- Срочная. Предусмотрена в случае возникновения права на трудовую пенсию по старости. Продолжительность выплаты определяется получателем пенсии, но не менее 10 лет. Получателями могут быть участники госпрограммы софинансирования пенсии и те, кто решил потратить материнский капитал на формирование пенсии.
- Выплата по старости. Назначается гражданам РФ, имеющим право на трудовую пенсию по возрасту, когда месячная сумма накоплений более 5% от трудовой пенсии. Накопительная часть выплачивается пожизненно.
Обращаться за расчетом накопительной части своей пенсии можно сразу после вступления в права на получение выплаты. Оформлением занимается страховщик, управляющий накоплениями (НПФ либо ПФР).
Чтобы уточнить размер накоплений на сайте «Госуслуг», нужно зайти в личный кабинет и заказать выписку из лицевого счета. Извещение выдается только тем, чья накопительная часть пенсии аккумулируется в Госфонде. Чтобы сформировать выписку, нажимают «Получить услугу» и выбирают форму извещения: сохранить или отправить на электронный адрес.
Чтобы узнать о причитающейся сумме накоплений на сайте ПФР, нужно зайти на сайте в личный кабинет, далее выбрать «Управление средствами пенсионных накоплений». Здесь будет представлена подробная информация.
Официально трудоустроенные граждане составляют заявление на получение выписки о состоянии персонального страхового счета и относят документ в бухгалтерию. Работодатель направляет заявление в ПФР, откуда получает выписку и далее передает информацию сотруднику.
Для посещения ближайшего филиала Пенсионного фонда понадобится паспорт и свидетельство о пенсионном страховании со СНИЛС. На месте заполняется заявление о желании получить выписку из лицевого счета. Заявка обрабатывается сразу.
Есть вариант заказать выписку почтой. Необходимо сделать ксерокопии паспорта и СНИЛС, заверить у нотариуса, приложить заявление и отправить все бумаги на почтовый адрес НПФ, ПФР. В ответ будет отправлена выписка.
Если МФЦ заключил договор с пенсионным фондом, его сотрудники уполномочены выдавать выписки из лицевого счета. Прежде чем отправляться в ближайший офис, стоит позвонить и уточнить наличие такой возможности. В случае положительного ответа достаточно посетить МФЦ с паспортом и СНИЛС, заполнить заявку и ожидать выписку в течение 10 дней.
Если банк заключил договор с ПФР, то соответствующая выписка доступна в отделении, в терминале, в банкомате и личном кабинете на сайте или в приложении на телефоне. Российские банки, выдающие выписку из лицевого счета ПФР:
- ВТБ-24 и Газпромбанк;
- Уралсиб и Сбербанк;
- Банк Москвы.
Как рассчитать пенсию в 2021 году
Мы уже упоминали о том, что накопительная пенсия была введена в России не на обязательной, а на добровольной основе. Правда, для самых старших застрахованных в 2015 был введен «возрастной ценз» — родившиеся раньше 1968 года должны были сделать окончательный выбор до конца 2015 и потом уже не могли его изменить. Но те, кто в то время выбрал накопительную систему, в данный момент имеют на своих счетах какие-то накопления.
В нынешнем году выбрать между страховой и страховой/накопительной пенсией могут те, кто начал свою трудовую деятельность 5 и менее лет назад. Помимо 6% оклада до вычета НДФЛ, которые ежемесячно перечисляет в счет накопительной пенсии их работодатель, застрахованные лица могут делать добровольные отчисления на свой накопительный счет.
Но все же, несмотря на все сказанное выше о формировании накопительных пенсий в 2019 году, на деле никакого накопления в данный момент не происходит! В этой части пенсионная реформа пока «не сработала», как было запланировано.
Когда средства, перечисляемые работодателями в ПФР средств стали делить на 10% страховых и 6% накопительных, выяснилось, что это больно ударило по бюджету ПФР. Он оказался не готов отдавать в НПФ положенный процент, и ушел в глубокий дефицит.
Предпосылки к этому были и раньше, поскольку именно дефицит средств в ПФР и вызвал необходимость пенсионной реформы – платить всем пенсионерам России (которых на данный момент примерно 30% населения) было попросту нечем.
Поэтому Правительство решило заморозить накопительную пенсию, и разрешить ПФР пустить все 16% исключительно на формирование страховой части пенсионного обеспечения. На 2019 и 2020 мораторий продлен. Застрахованным в ОПС гражданам обещают, что после снятия моратория все средства накопительных пенсий будут индексированы и учтены.
Попутно проводится тотальная проверка всех существовавших ранее НПФ и УК. Лицензии некоторых НПФ аннулированы.
Учитывая, что Правительство уверяет, что накопительные пенсии в принципе, отменены не будут, можно предположить, что оно стремится сформировать список «надежных» и лояльных НПФ и УК, которые будут действовать в точном соответствии с российским законодательством и не подвергать средству пенсионеров неоправданным рискам. Поскольку пенсионные вклады застрахованы государством, и выплачивать их людям (пусть и без индексации), в случае чего, предстоит из бюджета.
В настоящее время идет активное обсуждение предложения ЦБ и Минфина изменить способ формирования накопительных пенсий. То есть, брать отчисления на них не с работодателей, а с самих потенциальных пенсионеров в некоем «добровольно-обязательном» порядке, как сейчас удерживается из зарплаты НДФЛ, прямо из зарплаты до ее выдачи работнику.
Однако при выходе на пенсию та часть накопительной пенсии, что была накоплена до моратория, выплачивается. Существующие НПФ и УК продолжают работать со средствами, которые были получены ранее, до «заморозки». То есть, приращивать их.
Но вернемся к законодательному основанию накопительной пенсии. Формировать ее можно:
- В ПФР – государственном фонде
- В НПФ – негосударственной компании
ПФР заключает договоры с рядом управляющих компаний (УК) на доверительное управление средствами фонда (накопительной частью пенсии). Если накопительная пенсия формируется в ПФР, УК можно выбрать.
Наиболее надежной считается Государственная УК – Внешэкономбанк. При накоплении пенсии в ПФР, данный фонд ее и выплачивает, вместе со страховой частью. Если же выбран НПФ – получать накопительную пенсию следует там.
Отказаться от формирования накопительной пенсии можно в любой момент. И это не будет означать прекращение взаимодействия с НПФ. Все средства, которые до этого момента были положены на счет, будут продолжать «работать». А при наступлении пенсионного возраста их начнут выплачивать в полном объеме, с учетом дохода от инвестирования за весь прошедший период.
Если же НПФ перестал существовать (разорился, лишился лицензии и т.д.), все средства автоматически переводятся в ПФР и поступают на лицевые счета застрахованных граждан. Но доход от инвестирования при этом не учитывается. Это будет только сумма, некогда поступившая на счет НПФ.
На данный момент существует ряд НПФ, которые лишены государственной лицензии. Информацию о них можно найти на официальном сайте ЦБР.
Доходность накопительного пенсионного счета зависит в первую очередь от доходности НПФ, в котором он находится. Поэтому выбор – дело серьезное, требующее грамотного подхода. На официальном сайте ЦБР регулярно публикуются данные о доходности того или иного ПФР. Эту информацию следует изучить, проанализировать и выбрать наиболее перспективный вариант.
Поменять фонд или управляющую компанию можно раз в год. А также перевести накопительную часть пенсии из ПФР в НПФ (но только, когда закончится действие моратория). Для этого нужно:
- Найти подходящий НПФ (выбрать его из списка, который имеется у ЦБР)
- Заключить с данным фондом договори на ОПС
- Подать заявление о переводе накопительной пенсии в ПРФ (сделать это можно через портал Госуслуг, в МФЦ «Мои документы», либо по почте)
Если вы, напротив, хотите перевести накопительный счет из НПФ в ПФР, то достаточно просто подать заявление. Заключать специальный договор с ПФР не требуется, он уже существует по умолчанию. Каждый, имеющий СНИЛС, является клиентом ПФР.
ВНИМАНИЕ! Эксперты настоятельно рекомендуют менять пенсионный фонд не чаще одного раза в пять лет. Инвестиционные проекты – дело длительное, и если вы будете «прыгать» от фонда к фонду, то просто не успеете получить доход от инвестирования. На управляющие компании данное правило не распространяется. Их можно менять ежегодно, доход от инвестирования не пропадает.